פנסיה לא תמיד מחושבת מכל הברוטו: למה ההפקדה בתלוש לפעמים נראית קטנה מדי
תוכן עניינים
בתלוש אפשר לראות ברוטו אחד והפקדה לפנסיה שמבוססת על מספר אחר. הנה מהו שכר מבוטח, מה בדרך כלל נשאר בחוץ, ואיך בודקים את זה.
למה זה מבלבל כל כך
הרבה עובדים מסתכלים על הברוטו בתלוש, מסתכלים על שורת הפנסיה, ומרגישים שמשהו לא מסתדר. אם הברוטו הוא 8,247.67 שקל, למה ההפקדה לא נראית כמו 18.5% מהסכום הזה?
הבלבול הזה קורה כי בתלוש יש יותר ממספר אחד. יש ברוטו, יש רכיבי שכר שונים, ויש גם שכר מבוטח לפנסיה. אלה לא תמיד אותו דבר.
ברגע שמבינים את ההבדל, הרבה שורות בתלוש נראות פחות אקראיות. פתאום ברור למה ההפרשה של העובד קטנה ממה שחשבתם, למה ההפקדה של המעסיק לא תמיד זהה למה שדמיינתם, ולמה שני עובדים עם ברוטו דומה יכולים לראות הפקדה שונה לגמרי.
מה זה בכלל שכר מבוטח
- תגמולי עובד32% %
- תגמולי מעסיק35% %
- פיצויים (מעסיק)32% %
שכר מבוטח הוא השכר שממנו מחשבים את ההפרשות לפנסיה. לפי המידע שמרכז כל זכות על חובת ביטוח פנסיוני לעובדים, הפרשות החובה מחושבות לפי הברוטו של שכר הבסיס, בלי שעות נוספות, או לפי השכר הממוצע במשק, לפי הנמוך מביניהם, אלא אם במקום העבודה הוסכם על בסיס גבוה יותר.
זה אומר שלא כל שקל שמופיע בתלוש חייב להיכנס אוטומטית לחישוב הפנסיה. אם יש בתלוש רכיבים כמו שעות נוספות, בונוס חד פעמי או תשלום אחר שלא נחשב חלק משכר הבסיס, לפעמים הם יגדילו את הברוטו של אותו חודש אבל לא את השכר המבוטח.
כאן בדיוק נולדת התחושה ש"חסר כסף". לא תמיד חסר כסף. לפעמים פשוט מחשבים על בסיס שונה ממה שראיתם בשורה העליונה של התלוש.
אילו רכיבים בדרך כלל נכנסים, ואילו לא תמיד
כל זכות מסביר שרכיבי השכר שבדרך כלל נלקחים בחשבון לצורך הפרשות לפנסיה כוללים שכר יסוד, תוספת ותק, תוספת יוקר, תוספת משפחה, תוספת מחלקתית ותוספת מקצועית.
לעומת זאת, רכיבים כמו שעות נוספות לא תמיד נכללים בבסיס לחישוב. גם תשלומים חד פעמיים יכולים להופיע בברוטו בלי להפוך אוטומטית לחלק מהשכר המבוטח.
זה לא אומר שכל מעסיק בונה את התלוש אותו דבר. לפעמים בהסכם עבודה נקבע שההפרשות ייעשו על בסיס רחב יותר. לכן לא מספיק לשאול "כמה הברוטו", אלא צריך לשאול "על איזה שכר מחשבים את הפנסיה".
הדוגמה שמבהירה את כל הסיפור
הציפייה (מהברוטו)
בפועל (שכר מבוטח)
באתר כל זכות מופיעה דוגמה לעובד שהשכר שממנו מופרשות ההפקדות הוא 7,247.67 שקל, ובנוסף יש לו עוד 1,000 שקל בחודש שלא מבוטחים לפנסיה.
נניח שזה בדיוק התלוש שלכם. הברוטו הכולל הוא 8,247.67 שקל, אבל השכר המבוטח הוא רק 7,247.67 שקל.
החל מ-2017 שיעור ההפרשות לפנסיית חובה הוא 18.5% מהשכר המבוטח. מתוך זה 6% על חשבון העובד, 6.5% תגמולי מעסיק ו-6% לפיצויים על חשבון המעסיק.
לפי המספרים האלה, ההפקדות החודשיות יוצאות כך:
- חלק העובד: 6% מתוך 7,247.67 = 434.86 שקל
- תגמולי מעסיק: 6.5% מתוך 7,247.67 = 471.10 שקל
- פיצויים: 6% מתוך 7,247.67 = 434.86 שקל
בסך הכול מופקדים לפנסיה 1,340.82 שקל.
עכשיו מגיע החלק שמפיל הרבה אנשים. אם הייתם לוקחים את הברוטו כולו, 8,247.67 שקל, ומכפילים ב-18.5%, הייתם מצפים להפקדה כוללת של 1,525.82 שקל.
הפער בין הציפייה הזאת לבין ההפקדה בפועל הוא 185 שקל בחודש. זה לא נובע בהכרח מטעות. זה נובע מזה ש-1,000 שקלים מהשכר נמצאים בברוטו, אבל לא בתוך השכר המבוטח.
הרגע שבו מבינים למה זה חשוב
פער חודשי בהפקדה לפנסיה — לא טעות, אלא בסיס חישוב שונה
המספר שהכי קל להתמקד בו הוא הנטו. אחריו הברוטו. אבל בפנסיה, הרבה פעמים המספר שבאמת שווה לשים לב אליו הוא דווקא זה שפחות בולט בתלוש.
אם השכר המבוטח נמוך משמעותית מהברוטו לאורך זמן, זה לא משפיע רק על כמה יורד לכם החודש. זה משפיע גם על הסכום שנחסך לפנסיה, על רכיב הפיצויים שנצבר, ולפעמים גם על הכיסויים הביטוחיים שקשורים לשכר המבוטח.
כלומר, שני עובדים יכולים להרוויח כמעט אותו ברוטו, אבל לצבור לפנסיה בקצב אחר לגמרי רק בגלל שהרכב השכר שלהם שונה.
מה אפשר לבדוק בתלוש בלי להיות חשב שכר
אפשר להתחיל משלוש בדיקות פשוטות.
הראשונה היא לזהות מהו שכר היסוד, ומהם הרכיבים שנוספו מעליו. אם חלק גדול מהברוטו מורכב משעות נוספות או מתשלומים משתנים, לא מעט פעמים זה יסביר למה ההפקדה לפנסיה נראית קטנה יותר.
השנייה היא להשוות בין שורת הברוטו לבין השורה שעליה מבוססת ההפקדה לפנסיה, אם היא מופיעה בתלוש או בדוח הפנסיוני. בחלק מהמערכות זה יופיע במפורש, ובחלקן צריך להבין את זה דרך סכום ההפרשה.
השלישית היא לבדוק מה כתוב בהסכם העבודה או במסמכי ההצטרפות. יש מקומות שבהם סוכם על הפקדה מתוך מלוא השכר או מתוך בסיס רחב יותר מהמינימום. אם זה המצב, התלוש אמור לשקף את זה.
אם משהו לא מסתדר, אפשר לפנות לחשבות השכר ולבקש הסבר מאוד ממוקד: על איזה שכר בדיוק חושבו ההפרשות החודש. זאת שאלה הרבה יותר מדויקת מאשר "למה ירדה לי פנסיה נמוכה".
מה חשוב לזכור בסוף
הברוטו מספר כמה שילמו לכם החודש. השכר המבוטח מספר על איזה חלק מתוך השכר הזה בונים את הפנסיה.
כשמערבבים בין שני המספרים, התלוש נראה כמו חידה. כשמפרידים ביניהם, אפשר להבין אם יש באמת בעיה, או שפשוט מדובר בחישוב שנעשה על בסיס אחר.
התוכן נועד לחינוך פיננסי בלבד, אינו מהווה ייעוץ או המלצה, כותבי מושקעים אינם בעלי רישיון ייעוץ, המספרים עשויים להשתנות לפי הנתונים האישיים של כל אחד, ושווה לשקול התייעצות עם בעל רישיון מתאים.
נכתב על ידי רוי | צוות מושקעים
העמוד הזה עזר לכם?
מה כדאי לעשות עכשיו
למה פתאום ירד יותר לפנסיה בתלוש אחד, ומה זו בכלל הפקדה רטרואקטיבית
מפענח תלוש שכר
תלוש המשכורת שורה אחרי שורה. מה זה כל ניכוי, ולמה הוא שם.
אהבתם את ההסבר?
ככה זה נשמע כל שישי. דופק השבוע: מה קרה, מה זה אומר עליכם, והבדיקה של השבוע. חמש דקות.
גילוי נאות: המידע בכתבה זו הינו למטרות חינוכיות ומידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ השקעות, ייעוץ פנסיוני, ייעוץ מס או המלצה לביצוע עסקאות בניירות ערך. אין לראות בתוכן זה תחליף לייעוץ מקצועי מבעל רישיון מתאים.